Taxe si Impozite in UK. Informatii utile

Descriere

Taxe de plătit pentru Self Employed

Ca Self Employed în UK ce taxe se plătesc ?

Impozitul pe venit

Dacă sunteți Self Employed – Propriul angajat, aveți obligația de a declara veniturile și de a vă plăti singur taxele pentru ele prin formularul de taxe, adică fișa fiscală la finele anului financiar. Impozitul reprezintă 20% din câștigurile ce depășesc venitul minim de 6.600 lire pentru anul financiar curent. Venitul anual trebuie raportat în fiecare an financiar chiar dacă nu ați prestat ca Self Employed sau nu ați primit fișa fiscală de la H&M Revenue.

În situația în care nu știți exact ce trebuie să faceți puteți apela la un contabil autorizat care să facă declarația de taxe și să vă calculeze cheltuielile, acesta având rolul de a păstra mereu legătura cu oficiul de taxe în numele dumneavoastră și să vă țină la curent cu modificările legislației.

Documente necesare pentru contabilitate și taxe:

• Documente referitoare la bunurile vândute sau cumparate în scopul desfășurării activității dvs în afacere;
• Evidențe pentru toate vânzările pe care le faceți incluzând orice facturi sau chitanțe legate de afacerea pe care o dețineți;
• Copii ale documentelor importante ale afacerii dvs cum ar fi facturi, evidențe bancare sau orice alt document ce poate dovedi proveniența veniturilor rezultate din afacere;
• Evidențe privind fondurile personale plătite în contul bancar de afaceri;
• Evidențe privind sumele de bani retrase din contul bancar al companiei sau banii cash proveniți din afacere și folosiți în interesul familiei sau al dvs personal.

TAX RETURN UK – închiderea anului financiar

Pentru Self Employed:

• Închidere Self-Employment plus schimbările de adresă, recalculări sau înregistrări duble toate sunt incluse în prețul închiderii de an;
• Calculul financiar finalizat și trimis către Biroul de Taxe cât mai repede;
• Fiind înregistrați ca agenți ai dvs avem autoritatea de a coresponda cu Biroul de Taxe în legătură cu înregistrarea dvs. pe tot parcursul anului.

Pentru calculul corect al taxelor aveți nevoie de următoarele:

• facturile emise către clienții dvs – Invoices;
• Extrasurile de cont – Bank statements pe întreaga perioadă a anului financiar;
• CIS Payslips – în cazul că activați în domeniul construcțiilor;
• Numărul de Asigurare – National Insurance Number (NINO)
• Pașaportul sau Buletinul;
• P45, payslips sau P60 în cazul că ați lucrat ca angajat și ați plătit taxe;
• Dovezi ale cheltuielilor de business (transport, telefon, scule, materiale, etc);
• Numărul de taxe UTR.

RECUPERAREA TAXELOR in UK

Puteți avea dreptul de a aplica pentru returnarea taxelor dacă ați realizat un venit netaxabil de până la 5235 lire indiferent de circumstanțe sau ocupație.

Pot fi cazuri când unii nu reușesc să obțină NINO și UTR-ul la închiderea primului an financiar, astfel că pot aplica pentru recuperarea taxelor dacă se îndeplinesc următoarele condiții:

• Dețineți fluturași de salarii ce dovedesc că ați plătit taxe;
• Să faceți dovada cheltuielilor de pe parcursul perioadei in care ati muncit. Doritorilor de returnări ale taxelor le sugerăm să contacteze un TAX AGENT care să se ocupe de această procedură.

Cum să evitați penalizările H&M Revenue ?

            Pentru a evita penalizarea de către cei de la H&M Revenue fiindcă nu ați închis anul financiar asigurațivă că:

• Contabilul verifică întotdeauna actele dvs. de identitate;
• Folosiți un contabil autorizat cu care să semnați un contract și să păstrați o copie;
• Înainte ca al vostru contabil să trimită Tax Return-ul la HMRC asigurați-vă că fiecare Tax Return este semnat de dvs, indiferent dacă este trimis prin poștă sau online.
• În cazul că Biroul de taxe vă datorează bani aveți grijă ca datele dvs de cont să fie pe formularul trimis;

Când se plătesc taxele ?

În UK anul financiar se încheie la data de 5 aprilie când trebuie completată fișa fiscală ce are termenul limită pentru trimitere data de 31 ianuarie a anului următor celui financiar pentru care plătiți taxele.

Puteți lua o poliță de asigurare care să acopere costurile profesionale ce le implică o asemenea anchetă a fiscului care face controalele aleator și nu sunt determinate de suspiciuni legate de afacerea dvs sau de contabilitatea afacerii. În cazul că din verificări reies venituri netaxate, taxarea se va face retroactiv incluzând dobânzile și penalitățile.

Contribuțiile NINO

Se plătesc sub forma unei facturi în jur de 2,30 lire pe săptămână la poștă sau prin DIRECT DEBIT din contul bancar și trebuie păstrate chitanțele.

Pentru plata asigurărilor sociale sunteți scutit dacă veniturile dvs sunt sub o anumită limită minimă. De ținut minte că trebuie să cereți de la H&M Revenue să vă dea un certificat care să ateste că sunteți scutit de la plata acestor contribuții.

În cazul că doriți să vă păstrați dreptul la pensie și alte beneficii de stat este recomandabil să încercați să plătiți aceste contribuții sociale.

În funcție de tipul afacerii și veniturile obținute, în unele cazuri este nevoie să vă înregistrați și pentru Taxa pe Valoarea Adăugată – TVA.

Ce greșeli se pot face la Tax return ?

Eroarea cea mai des întâlnită este semnătura pe formularul de tax return în cazul că îl trimiteți prin poștă. Chiar dacă îl trimiteți la timp acesta nu se va procesa până când nu semnați și autorizați că venitul declarat este corect realmente.

De asemenea, evitați greșelile numerice. Pentru a nu avea probleme citiți formularul completat până sunteți siguri că nu ați uitat să completați una din secțiunile obligatorii. Mereu să păstrați o copie a oricărui formular completat sau document trimis la Biroul de Taxe. Deși este ceva mai scump însă mai rapid și sigur vă recomandăm să folosiți metoda Special Delivery.

În cazul că nu sunteți sigur pe datele introduse, calculele efectuate sau cheltuielile declarate vă sfătuim să consultați un contabil acreditat și responsabil, fiindcă aveți de câștigat pentru că este ieftin, rapid și fără stres că l-ați trimis greșit sau că nu ajunge la timp.

Atunci când sunteți angajat se schimbă situația pentru că taxele datorate către stat sunt reținute automat la fiecare salariu prin sistemul PAYE  iar in acest caz nu este necesar să completați vreun document, decât dacă munciți ca self-employed sau director al unei companii limited când sunteți nevoiți să declarați veniturile încasate și să plătiți taxele aferente statului englez.

Care este procedura Tax Return ?

Atunci când sunteți înregistrat ca self employed veți primi prin poștă un formular verde în format standard imediat după închiderea anului financiar începând cu data de 6 Aprilie. Important este să aveți detaliile corecte, numărul UTR și adresa curentă în baza de date a HMRC. Majoritatea oamenilor uită să relateze schimbarea detaliilor departamentelor corespunzatoare și cred că pentru simplul fapt că nu au primit formularul prin poștă nu trebuie să completeze tax return-ul, ceea ce este total eronat, astfel că pentru a fi siguri vă sfătuim să contactați HMRC.

Ca să aveți câteva repere în legătură cu tax return-ul iată care sunt cele mai importante date calendaristice:

• 30 Septembrie – data până la care trebuie să trimiteți formularul în scris prin poștă dacă doriți ca Biroul de Taxe să completeze calculele contabile în numele dvs până pe 31 Ianuarie;
• 31 Octombrie – data limită pentru trimiterea formularului tax return în scris prin posta și dacă nu reușiți să îl completați până atunci va trebui să o faceți online;
• 31 Ianuarie – data până când puteți trimite închiderea anului financiar online, să plătiți taxele datorate precum și contribuțiile sociale.

Vă sfătuim să păstrați documentele care au legatura cu afacerea dvs si domeniul de activitate, aici referindu-ne la chitanțe de transport, benzină, certificate de protecția muncii, chitanțe de la avocați sau consultanti, etc.

Penalizările pentru depășirea datei limită sunt percepute de Biroul de Taxe cu o dobândă de 7,5% și cresc cât timp întârzie declarația fiscală.

Cum se trimite online Tax Return ?

Metoda online pentru tax return este mai avantajoasă pentru că:

• Taxele sunt calculate automat și astfel știți cât trebuie să plătiți sau să recuperați;
• Termenul limită este 31 Ianuarie în comparație cu Tax Return-ul Clasic pentru care limita este data de 30 Septembrie;
• Prin această cale sunteți siguri că ajunge la destinație, că nu există erori de transmitere și primiți confirmarea instantaneu. Taxele se recuperează mai repede în momentul trimiterii formularului original online.

Ce documente sunt necesare pentru completarea Tax Return-ului ?

Termenul de 5 ani și 10 luni – specificat prin lege, reprezintă perioada de păstrare a tuturor documentelor de business după terminarea anului financiar. Acestea sunt reprezentate de următoarele:

• Bank statements / credit card statements pe întreaga perioadă;
• Facturi (invoices) emise către clienții dvs;
• Chitanțe (sales receipts) pentru banii primiți cash de la clientii dvs;
• Payslips (fluturași de plată) primiti de la contractor – în special în construcții CIS payslips;
• Chitanțe pentru toate cheltuielile de business (transport, telefon, scule, materiale, benzină, chitanțe parcare mașină, publicitate, marketing etc.)
• Daca ați lucrat ca angajat payslips, P45 sau P60 primite de la angajator;
• Lista sumelor pe care le-ați luat personal din afacere.

Dacă nu aveți chitanțele care să dovedească cheltuielile considerate în Tax Return puteți să aveți surpriza de a fi anulate toate sumele introduse ca și cheltuieli, decizia fiind la discreția HMRC.

Ce se întâmplă dacă refuz închiderea taxelor în UK ?

Neînchiderea taxelor fiscale în UK duce la sancționarea dvs dacă ați lucrat ca self employed, amenzile fiind destul de mari și mărindu-se în timp până vă achitați.

În cazul că HMRC observă dezinteres din partea dvs în a vă clarifica situația, ei pasează datoria către recuperatori care vă pot da în judecată. Astfel că având sprijinul poliției și hârtia de la judecatorie în cele mai multe cazuri se pot prezenta la adresa dvs și vă vor ridica bunuri din casă. Apoi urmează să fiți puși pe o listă neagră prin care vă pierdeți credibilitatea în această țară indiferent că este vorba de un job, cazare, contracte pentru telefonie sau împrumuturi bancare.

Cum se calculează profitul ?

Răspunsul e foarte ușor, pentru că din totalul venitului brut se scad toate cheltuielile de business și se obține profitul afacerii dvs. Cu aceste informații, se creează un așa numit Profit & Loss Account  ce reprezintă un raport financiar al business-ului pentru anul respectiv. Din acest raport se ia în considerare profitul net care este necesar în momentul când aplicați pentru un împrumut la bancă, împrumut pentru casă sau când doriți să închiriați o casă și este nevoie ca Estate Agent-ul respectiv să vadă venitul dvs pe anul financiar trecut.

Dacă formularul de Tax Return este trimis prin intermediul unei firme de contabilitate sau a unui contabil independent, cereți să vi se dea și acest document. Să știți faptul că este o cerință legală să semnați un contract de prestare a serviciilor între contabil și dvs.

Informatii utile Anglia-UK-Londra-Anglia.

Informatii pentru romanii din UK-Londra-Anglia.

Servicii pentru romanii din Londra-Anglia-UK.

APELATI CU INCREDERE LA CENTRUL DE SERVICII AL ROMANILOR DIN UK PENTRU ORICE TIP DE SERVICIU DORITI SI NU VA VOM DEZAMAGI.